如何优化我国税制结构？优化税种结构举措？

本篇文章给大家谈谈如何优化我国税制结构，以及优化税种结构举措对应的知识点，希望对各位有所帮助，不要忘了收藏本站喔。

本文目录一览：

• 『壹』、如何完善我国现行税制结构?
• 『贰』、谈谈如何进一步完善我国现行税收制度的建议?
• 『叁』、我国将怎么优化个人所得税制度?
• 『肆』、税收成本的降低我国税收成本的建议
• 『伍』、优化我国税制的基本思路是什么?
• 『陆』、十三五期间加快财税体制改革有哪些措施?

如何完善我国现行税制结构?

完善我国分税制的基本思路如下：重整税收结构，取消一些不合理的税种（如产品税），代之以较符合市场化改革的税种，例如征收增值税和规范消费税。重新划分中央税，地方税，中央地方共享税。使中央取得更大的财源。

完善现行分税制的基本思路是：『1』合理划分各级政府的事权。①要按照社会主义市场经济的要求对政府事权和企业事权合理定位，推进政府机构改革，尽快转变政府职能，将政府事权范围控制在市场失效的领域和宏观经济层次。

分步实施税收制度改革。按照简税制、宽税基、低税率、严征管的原则，稳步推进税收改革。改革出口退税制度。统一各类企业税收制度。增值税由生产型改为消费型，将设备投资纳入增值税抵扣范围。完善消费税，适当扩大税基。

优化税制结构，坚持以共享税为主体的收入划分制度方面，刘昆表示，我国共享税收入占比较高，是应对地区间发展不平衡的客观需要，具有中国特色社会主义的分配特点。在保持中央和地方财力格局总体稳定前提下，完善相关税收收入划分。

谈谈如何进一步完善我国现行税收制度的建议?

『壹』、由于各级政府存在着事权与财权的划分，过于关心本级政府能使用的税金的现象普遍存在，越权减免税、截留、拖欠中央税收，鼓励多入地方金库的做法相当普遍，从而使现行税收管理体制的正确执行大**扣，税收弱化问题相当严重。

『贰』、一是尽快建立居民个人收入和财产申报登记制度，大力推行个人收入支付的票据化，实行银行与税务部门的计算机联网，提高居民个人收入和财产的透明度，以利于税务机关控制税源。

『叁』、我国在税收立法方面的现状是：大量的税收立法是通过国务院及其以下层级的部门立法得来，即在立法中大量使用授权立法。税收法律作为一种正式制度的这种功能却因税收立法权的横向分配是以授权行政立法为主的模式而大**扣。

『肆』、以下是一些建议：提高最低**标准：通过提高最低**标准，保障低收入群体的基本生活需求，缩小收入差距。加强税收调节：完善个人所得税制度，加大税收调节力度，对高收入群体实施更高的税收标准，降低收入差距。

『伍』、还可以完善税收法律制度的框架，体现税收法制的基本原则，推动经济实现高质量发展。

『陆』、这种做法从利益关系上固化了企业与各级政府间的行政隶属关系，不利于资源优化配置和现代企业制度的建立，并由此产生了负面效应。『3』地方税体系不健全。完善现行分税制的基本思路是：『1』合理划分各级政府的事权。

我国将怎么优化个人所得税制度?

正面回答个人所得税未来发展趋势：以法律确定个人所得税的征税目的与立法原则；扩大综合征收范围；完善税基扣除制度；适当降低比较高边际税率；完善税收**制度。

个税按月预扣预缴另外，在2023年，我国还将逐步实行个人所得税按月预扣预缴的政策。也就是说，工薪阶层的**人将会在每个月的**中扣除相应的个税，而不是等到年底再进行一次性缴纳。

适用统一的超额累进税率，居民个人按年合并计算个人所得税，非居民个人按月或者按次分项计算个人所得税。

第三，优化税率结构。以现行个人所得税法规定的税率结构为基础，适度调整边际税率，简化累进级距，合理确定各大类所得适用税率。第四，探索引入家庭支出申报制度。

我国的税收制度与收入分配效应 为衡量我国税收结构的收入分配效应，我们按税负是否可转嫁将税收收入种类分为直接税与间接税，从而进行税种结构的比较与分析。

蓝皮书对明年财税和货币政策提出了诸多建议，其中提到，优化个人所得税制度，实现由分类税制向综合税制的转变，通过综合收入、以家庭为单位**、完善费用扣除和税收抵免、完善累进税制等方面的改革，加强个人所得税的累进性。

税收成本的降低我国税收成本的建议

『壹』、合理规划企业业务：企业应该合理规划业务活动，避免进行高风险和高税负的业务。同时，企业应该充分利用税收筹划工具，例如跨境投资、租赁、并购等，以降低税负。

『贰』、具体建议从以下几方面控制税收成本：从国家、政府的角度 简化和完善税制。

『叁』、或者改变企业现有的经营模式来降低企业的增值税税收负担，其次我们也可以采用国家已经公布的企业税收**政策，也能有效地为企业降低税收成本。

『肆』、投资税收抵免：了解投资税收抵免政策，合理规划和利用投资项目，以降低税费成本。 保持良好沟通：与税务部门、海关和其他相关政府部门保持良好的沟通，确保及时了解政策变化，以便采取相应的措施。

『伍』、这是降低征税成本的根本。建立简便的税收制度，大致包括以下两个层面的含义：一要简化税制；二要设计便于征管的税收制度。税制的繁简与税收部门工作效率有着密切的联系，优化税制能够大大的提高税收的行政效率。

『陆』、因此，建议逐步降低我国增值税征收率至2%或者5%，给中小企业进一步降低实际税负。三是进一步降低中小企业所得税负担。

优化我国税制的基本思路是什么?

『壹』、完善我国分税制的基本思路如下：重整税收结构，取消一些不合理的税种（如产品税），代之以较符合市场化改革的税种，例如征收增值税和规范消费税。重新划分中央税，地方税，中央地方共享税。使中央取得更大的财源。

『贰』、优化税制结构是我国税收制度改革的目标取向之一，要实现这一目标，应不断促进直接税和间接税比例的调整，进一步提高所得税、持有环节不动产税的收入比重。健全地方主体税种，调动地方组织收入的积极性，增强自主性。

『叁』、蓝皮书还建议，优化间接税制度，降低间接税的累退性和增加累进性，如对初级食品和普通**实行免征增值税的政策，将更多的奢侈品消费纳入消费税的征收范围等。

『肆』、分析详情**筹划是指**人在符合**法律制度和取得税务机关认可的前提下，以政府的**政策为导向，通过经营活动的事先筹划或安排进行**方案的优化选取，以尽可能地减轻**负担，获得**利益的合法行为。

『伍』、优化税收结构只是财税改革的一个方面，与其同等重要的，还有财政预算结构的优化和财政支出的透明化。

『陆』、健全地方税体系：培育地方税源，优化税制结构，增加地方税收收入，使地方政府的财政收入更加稳定，有利于地方政府更好地提供公共服务和基础设施。

十三五期间加快财税体制改革有哪些措施?

『壹』、要根据财税体制改革进程如何优化我国税制结构，结合建立健全地方税费收入体系如何优化我国税制结构，厘清国税和地税、地税和其他部门如何优化我国税制结构的税费征管职责划分，着力解决国税、地税征管职责交叉以及部分税费征管职责不清等问题。

『贰』、就特征看，首先，现代财政制度更加强调法治精神，十八届三中全会及《深化财税体制改革总体方案》明确，在2020年之前，全面落实税收法定原则。

『叁』、一是健全地方税体系，培育地方税源。完善地方税税制，合理配置地方税权，理顺税费关系，按照中央与地方收入划分改革方案，后移消费税征收环节并稳步下划地方，结合消费税立法统筹研究推进改革。

『肆』、回眸“十三五”，我国实施如何优化我国税制结构了大规模如何优化我国税制结构的减税降费，用政府收入的“减法”，换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”。5年间，预算管理体制改革、财税体制改革提速，现代财政体制建设不断迈步向前。

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